Oszczędzanie na EMERYTURĘ: Powiększ emeryturę dzięki IKZE

Oszczędzanie na emeryturę w ramach dobrowolnego III filaru jest bardzo istotne, choćby z powodu spodziewanej trudnej sytuacji demograficznej. Warto więc przyjrzeć się ofertom dostępnym na rynku produktów zabezpieczenia emerytalnego. Najnowszym z nich jest oferowane od początku tego roku IKZE.

Sprawdź, ile możesz wpłacić

Ze względu na korzyści wynikające z ulgi podatkowej wysokość wpłat na IKZE jest ściśle określona. Jest to 4% podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne, ustalonej dla oszczędzającego za rok poprzedni, nie więcej jednak niż 4% kwoty ograniczenia rocznej podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe, tj. 30-krotności przeciętnego wynagrodzenia za rok poprzedni (w 2011 r. jest to kwota 100 770 zł). Maksymalna wpłata na IKZE w 2012 r. wyniesie zatem 4030,80 zł (4% x 100 770 zł). Osoby o niskich dochodach (nieprzekraczających progu 4% 12-krotności minimalnego wynagrodzenia) będą mogły wpłacać w danym roku maksymalnie kwotę do wysokości ww. progu wynagrodzenia za rok poprzedni. Minimalne wynagrodzenie w 2011 r. wynosiło 1386 zł, zatem 12-krotność tej kwoty to 16 632 zł. Osoba o niskich dochodach będzie mogła więc wpłacić na IKZE w 2012 r. 665,28 zł (4% x 16 632 zł). Osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą, której przysługuje niższa roczna podstawa od ustalonej minimalnej podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne za poprzedni rok, w 2012 roku może wpłacić do IKZE 665,28 zł. Jeśli jednak osobie prowadzącej działalność gospodarczą nie przysługuje niższa roczna podstawa, jej wpłaty na IKZE to maksimum 4 procent 12-krotności przeciętnego wynagrodzenia za rok poprzedni. W bieżącym roku osoby w takiej sytuacji, wpłacając na IKZE, nie mogą przekroczyć kwoty 4030,80 zł. Od kwoty przekraczającej ustalone maksima, składki na ZUS i OFE nie będą odprowadzane. Wpłaty na IKZE podlegają odliczeniu od podstawy opodatkowania.

Z IKE do IKZE

Jeżeli posiadamy już jakieś oszczędności w ramach IKE, możemy je przenieść do IKZE. Jest to jednak możliwe tylko w roku 2012 r. Przeniesione środki traktuje się jak wpłatę na IKZE. Oszczędzający może je odliczyć od podstawy opodatkowania. Nadwyżkę ponad przysługujący w danym roku limit wpłat na IKZE odlicza się w latach następnych. W okresie dokonywania odliczeń oszczędzający nie może jednak dokonywać wpłat. Jest też możliwy transfer pomiędzy różnymi IKZE. Od transferowanych kwot nie płacimy podatku.

Jeśli zechcesz wypłacić pieniądze

Wypłata środków z IKZE następuje po osiągnięciu wieku 65 lat oraz pod warunkiem dokonywania wpłat co najmniej w 5 latach kalendarzowych, wypłata może być dokonywana jednorazowo lub w ratach. W każdej chwili można jednak wypowiedzieć umowę i otrzymać zwrot zgromadzonych środków. Częściowy zwrot oszczędności nie jest możliwy. Kwoty uzyskane z tytułu zwrotu z IKZE, podobnie jak wypłaty, będą podlegały opodatkowaniu według wówczas obowiązującej skali podatkowej.

W sytuacjach losowych oszczędności w IKZE podlegają dziedziczeniu na ogólnych zasadach. Każdy posiadacz IKZE może wskazać, a potem dowolnie zmieniać osoby uposażone. Osoby dziedziczące nie zapłacą podatku od spadku i darowizn, natomiast będą musiały zapłacić podatek dochodowy. Z konieczności zapłacenia podatku zwalnia przeniesienie oszczędności na własne IKZE, w drodze wypłaty transferowej.

Tyle możesz zaoszczędzić na IKZE

Na przykład osoba w wieku 20 lat przy obecnych przychodach miesięcznych na poziomie 2000 zł brutto, wpłacająca miesięcznie na IKZE 50 zł w wieku 65 lat zgromadzi na IKZE kapitał w wysokości około 166 000 złotych. Wyliczenie zawiera roczny zwrot z inwestycji na poziomie 5 proc. oraz przewidywany roczny wzrost pensji w wysokości 3 proc. Dzięki uldze podatkowej przy stawce podatku 18 proc. uzyska dodatkowo około 29 912 zł. Zakładając oczywiście, że oszczędzający będzie w danym progu podatkowym przez cały okres oszczędzania. Przy tych samych parametrach zwrotu z inwestycji i wzrostu pensji osoba 35-letnia oszczędzająca na IKZE rocznie 4030,80 zł w wieku 65 lat zgromadzi na IZKE kapitał w wysokości około 410 000 zł. Przy stawce podatku 19 proc. przez cały okres oszczędzania dzięki uldze uzyska około 73 000 zł.

UWAGA!

Więcej informacji na temat IKZE w PZU można uzyskać pod numerem infolinii 801 102 102 lub w serwisie internetowym www.pzu.pl/ikze

Mirosław Kasprzak, PTE PZU SA: Ważne jest regularne oszczędzanie

W każdym wieku warto odkładać na emeryturę. Regularne, długoletnie oszczędzanie pozwala zgromadzić kapitał, który zabezpieczy przyszłość po zakończeniu kariery zawodowej. Nawet odkładanie niewielkich kwot może się opłacać, ponieważ gromadzone systematycznie środki będą inwestowane.

Polityka inwestycyjna Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego PZU zawarta jest w Statucie Funduszu. Podstawowym jej celem jest długoterminowy wzrost wartości aktywów Funduszu, co dobrze koresponduje z horyzontem czasowym oszczędności emerytalnych, nawet dla osoby, która ukończyła już 50 lat. Głównymi instrumentami, w które lokowane są zgromadzone środki, są akcje spółek publicznych oraz obligacje Skarbu Państwa i jednostek samorządowych. Ponadto w celu podniesienia stopy zwrotu portfela oraz redukcji poziomu ryzyka Fundusz jest uprawniony do nabywania szerokiego spektrum pozostałych instrumentów finansowych. Są to m.in. akcje notowane za granicą, obligacje korporacyjne oraz listy zastawne.

Przeciętny długoterminowy poziom udziału akcji w portfelu w DFE PZU został ustalony na 50%. W celu podniesienia bezpieczeństwa lokat przy zachowaniu szans na wysokie stopy zwrotu Statut nakłada limity inwestycyjne. Ograniczenie ryzyka jest zapewnione przez górną granicę inwestycji w akcje na poziomie 80 % aktywów oraz wymóg dywersyfikacji portfela, zabraniający trzymania więcej niż 5% aktywów w instrumentach finansowych jednego emitenta.