Kiedy opłaca się przejść na emeryturę w 2024?

Spis treści

1. Jak ustala się wysokość emerytury?
2. Czy można wybrać miesiąc przejścia na emeryturę?
3. Kiedy warto przejść na emeryturę w 2024 roku?
4. Jak nie luty to lipiec

Jak ustala się wysokość emerytury?

Wysokość świadczenia wypłacanego przez ZUS ustala się poprzez podzielenie zgromadzonego kapitału emerytalnego przez tzw. średnie dalsze trwanie życia, czyli wskaźnik publikowany przez GUS. Wysokość podstawy obliczenia emerytury obejmuje trzy elementy:

• kapitał początkowy,
• składki na ubezpieczenie emerytalne,
• zwaloryzowane środki na subkoncie w ZUS w przypadku członków OFE.

Średnie dalsze trwanie życia to przewidywana liczba miesięcy, przez którą emeryt będzie pobierać świadczenie. Tabele średniego dalszego trwania życia publikuje co roku GUS. Tablice te są podstawą do przyznania emerytur na wnioski zgłoszone od dnia 1 kwietnia do dnia 31 marca następnego roku kalendarzowego (czyli od 1 kwietnia 2023 r. do 31 marca 2024 r.). Emerytura stanowi równowartość kwoty będącej wynikiem podzielenia podstawy przez średnie dalsze trwanie życia dla osób w wieku równym wiekowi przejścia na emeryturę danego ubezpieczonego. Jeżeli jest to korzystniejsze dla ubezpieczonego, do ustalenia wysokości emerytury stosuje się tablice trwania życia obowiązujące w dniu, w którym ubezpieczony osiągnął wiek emerytalny. Im niższa długość życia, nasz kapitał jest dzielony przez mniejszą wartość, a świadczenie emerytalne wyższe.

Czy można wybrać miesiąc przejścia na emeryturę?

Przepisy nie określają dokładnego terminu złożenia wniosku o emeryturę. Do przyznania świadczenia powinny być spełnione jedynie dwa warunki, czyli przyszły emeryt powinien być w odpowiednim wieku i mieć udokumentowany okres składkowy. Dlatego można wybrać dowolny miesiąc, jednak dobrze jest rozważyć najlepszy termin, bowiem wpływ na wysokość świadczenia ma to, w którym miesiącu przyszły emeryt złoży wniosek do ZUS. W niektórych miesiącach przechodzenie na emeryturę może być niekorzystne finansowo dla ubezpieczonego. Wpływ na to mają terminy waloryzacji składek, tabela dalszego trwania życia z GUS-u, a także ostatnio dodatkowe świadczenia, jak trzynasta i czternasta emerytura. Wybierając odpowiedni miesiąc do złożenia wniosku o emeryturę możemy wpłynąć na jej wysokość nawet o kilkaset złotych.

Kiedy warto przejść na emeryturę w 2024 roku?

W 2024 roku najbardziej będzie opłacało się przejść na emeryturę do końca lutego lub wydłużyć pracę i przejść na świadczenie w lipcu. W pierwszych dwóch miesiącach przyszłego roku przechodzenie na emeryturę będzie najbardziej korzystne finansowo.

Osoba, która zdecyduje się przejść na emeryturę na początku roku, będzie miała wyliczoną emeryturę na bardzo korzystnych warunkach. Składki na koncie zostaną powiększone ostatnią waloryzacją roczną (za rok 2022 to aż 14,4 proc.) oraz waloryzacjami kwartalnymi za 2023 r. począwszy od pierwszego kwartału. Wskaźniki waloryzacji kwartalnych za I kwartał roku są z reguły najwyższe. Z kolei samo już świadczenie emerytalne zostanie automatycznie zwaloryzowane 1 marca o prawdopodobnie 12,3 proc., (dokładne dane zostaną podane w lutym. 

Na wysokość świadczenia emerytalnego pozytywnie wpłynie także wskaźnik dalszego trwania życia. W styczniu i lutym 2024 będą obowiązywać tablice przewidywanej długości życia jeszcze z 2023 roku. Według prognoz przewidywana długość życia się zwiększy, co jest niekorzystne dla emerytów, bo ich świadczenie będzie dzielone przez więcej miesięcy. Dlatego warto złożyć wniosek o emeryturę jeszcze przed opublikowaniem nowych tabel przez GUS.

Ponadto osoby, które przejdą na emeryturę w styczniu i lutym będą miały także prawo do trzynastej i czternastej emerytury.

Jak nie luty to lipiec

Dla przyszłych emerytów korzystnym miesiącem do przejścia na emeryturę jest też lipiec. Składki na koncie i subkoncie ZUS w czerwcu  zostaną zwaloryzowane ostatnią waloryzacją roczną (za 2023 r. – prawdopodobnie 12,3 proc.) oraz waloryzacjami kwartalnymi. Dzięki waloryzacji można zwiększyć emeryturę nawet o kilkaset złotych. Przyszły emeryt będzie miał także prawo do czternastej emerytury. Niekorzystnie jednak na wysokość emerytury wpłynie wskaźnik długości życia.

Nie tylko miesiąc ma znaczenie

Ważną rzeczą, na którą warto zwrócić uwagę rozważając złożenie wniosku o emeryturę jest dzień rozwiązania umowy o pracę. Warto to zrobić jeden lub dwa dni przed ostatnim dniem miesiąca i do końca miesiąca złożyć wniosek o emeryturę wraz ze świadectwem pracy. Wówczas otrzymamy za ten miesiąc pensję i całą emeryturę.

Jeśli natomiast rozwiążemy umowę ostatniego dnia miesiąca i złożymy wniosek o emeryturę wraz ze świadectwem pracy nawet tego samego dnia, to emerytura będzie przyznana dopiero od następnego dnia po rozwiązaniu umowy o pracę.