- Możesz wypłacić pieniądze z PPK w dowolnym momencie, jednak wiąże się to z utratą dopłat państwowych i części wpłat pracodawcy, a także z podatkiem od zysków kapitałowych.
- W przypadku wcześniejszej wypłaty, tracisz wszystkie dopłaty od państwa (powitalną i roczne), a 30% wpłat pracodawcy trafia na Twoje konto w ZUS.
- Istnieją dwa wyjątki od reguły potrąceń: pokrycie wkładu własnego do kredytu hipotecznego (do 45. roku życia) oraz poważne zachorowanie (uczestnika lub bliskich).
- Mimo potrąceń, zwrot z PPK nadal może być opłacalny, ponieważ zawsze otrzymujesz 100% swoich wpłat i 70% wpłat pracodawcy (po opodatkowaniu zysków)
Zwrot środków z PPK – na czym polega i kiedy jest możliwy?
Pracownicze Plany Kapitałowe to program długoterminowego oszczędzania, ale zgromadzone w nim pieniądze nie są zablokowane do 60. roku życia. Ustawodawca przewidział możliwość wycofania kapitału w dowolnym momencie. Procedura ta nosi nazwę "zwrotu" i, jak informuje Business Insider, nie wymaga podawania przyczyny. Oznacza to, że każdy uczestnik PPK może złożyć dyspozycję wypłaty i przeznaczyć pieniądze na dowolny cel, czy to pokrycie niespodziewanych wydatków, czy realizację planów konsumpcyjnych.
Warto jednak pamiętać, że standardowa procedura zwrotu obejmuje całość środków zgromadzonych na rachunku. System nie pozwala na częściowe wycofanie kapitału, chyba że zachodzą szczególne okoliczności życiowe, które zostały precyzyjnie określone w ustawie. Wniosek o zwrot składa się bezpośrednio w instytucji finansowej, która prowadzi nasz rachunek PPK. W dobie bankowości elektronicznej jest to zazwyczaj prosty i szybki proces, który można zrealizować online.
Ile kosztuje wcześniejsza wypłata z PPK? Rachunek zysków i strat
Decyzja o wcześniejszej wypłacie z PPK uruchamia mechanizm potrąceń, który ma zniechęcać do traktowania programu jak zwykłego konta. Instytucja finansowa, przed przelaniem pieniędzy, musi dokonać kilku kluczowych redukcji. Po pierwsze, uczestnik traci wszystkie dopłaty otrzymane od państwa – zarówno jednorazową wpłatę powitalną, jak i coroczne dopłaty. Środki te wracają do Funduszu Pracy. Kolejnym kosztem jest utrata 30 proc. środków pochodzących z wpłat pracodawcy, które jednak nie przepadają bezpowrotnie. Kwota ta jest przekazywana do ZUS i zapisywana na indywidualnym koncie emerytalnym pracownika. Ostatnim elementem jest 19-procentowy podatek od zysków kapitałowych, tzw. podatek Belki. Jest on naliczany od zysku, jaki wypracowały nasze własne wpłaty oraz pozostałe 70 proc. środków od pracodawcy.
Kiedy można wypłacić pieniądze z PPK bez potrąceń?
Ustawodawca przewidział dwie wyjątkowe sytuacje, które pozwalają na skorzystanie ze środków PPK bez bolesnych konsekwencji finansowych. Są to tzw. cele szczególne, mające wspierać uczestników w kluczowych momentach życiowych. Pierwszy z nich to możliwość wypłaty do 100% środków na pokrycie wkładu własnego przy zaciąganiu kredytu hipotecznego na zakup mieszkania lub budowę domu. Z tej opcji mogą skorzystać osoby przed ukończeniem 45. roku życia, jednak pobrane pieniądze należy zwrócić na rachunek PPK w ciągu maksymalnie 15 lat.
Drugim wyjątkiem jest poważne zachorowanie uczestnika, jego małżonka lub dziecka. W takiej sytuacji można wypłacić do 25% zgromadzonych środków bez żadnych potrąceń. Co istotne, w przypadku wypłaty na cele zdrowotne pieniądze nie podlegają zwrotowi ani opodatkowaniu podatkiem od zysków kapitałowych. Jest to forma finansowej poduszki bezpieczeństwa na wypadek nagłych i trudnych zdarzeń losowych.
Czy zwrot pieniędzy z PPK się opłaca i co dalej z kontem?
Mimo potrąceń, wcześniejsza wypłata pieniędzy z PPK może być wciąż bardziej opłacalna niż całkowita rezygnacja z oszczędzania. Uczestnik zawsze otrzymuje 100% swoich wpłat (z uwzględnieniem zysku lub straty funduszu) oraz 70% wpłat od pracodawcy (po opodatkowaniu zysków). To wciąż dodatkowe środki, których nie mielibyśmy, rezygnując z programu. Co ważne, dokonanie zwrotu nie oznacza zamknięcia rachunku PPK – pozostaje on aktywny, a kolejne wpłaty od pracownika i pracodawcy dalej na niego wpływają. Elastyczność PPK, wzorowana na rozwiązaniach z Wielkiej Brytanii czy Nowej Zelandii, stanowi wentyl bezpieczeństwa. Z jednej strony pozwala na dostęp do gotówki w kryzysowej sytuacji, a z drugiej, poprzez system potrąceń, motywuje do utrzymania kapitału do emerytury.
Podcasty
Playlisty tematyczne
